VGBL ou PGBL? Entenda a diferença e decida qual modalidade escolher
Opções de investimento dentro da previdência privada têm como principal diferença o regime de tributação. Veja como funcionam
19/10/2023
Tanto o VGBL quanto o PGBL são indicados para objetivos de longo prazo, como aposentadoria ou estudos dos filhos | Foto: Getty Images
Dentre os investimentos com foco na aposentadoria, as modalidades VGBL e PGBL se apresentam como as opções mais tradicionais.
Para entender como cada uma delas, que se encontram no campo da previdência privada, funciona, navegue pelo menu abaixo e vá ao ponto desejado.
- O significa VGBL e PGBL
- O que é previdência privada
- Diferenças
- Como funciona o VGBL
- Como funciona o PGBL
- Como investir
- Alíquotas do Imposto de Renda
O que significa VGBL? E PGBL?
Desmembrando as siglas, o plano VGBL significa “Vida Gerador de Benefício Livre”.
Por outro lado, a versão de previdência PGBL quer dizer “Plano Gerador de Benefício Livre”.
Ambos os tipos são indicados para objetivos de longo prazo e foram criados com o fim de estimular a reserva financeira dos brasileiros.
A previdência privada tem por objetivo complementar a aposentadoria pelo INSS (Instituto Nacional do Seguro Social), para quem quer garantir mais conforto e tranquilidade na terceira idade.
O que é previdência privada?
É uma forma de poupança de longo prazo, que proporciona um melhor padrão de vida na aposentadoria e cobertura em casos de morte e invalidez.
Nesse sentido, a modalidade permite que o investidor acumule uma parcela de seus ganhos ao longo do tempo para garantir uma renda futura melhor para si e sua família.
O investimento também é conhecido como previdência complementar e serve ainda para objetivos como comprar um imóvel ou pagar a universidade dos filhos.
Diferenças entre VGBL e PGBL
A principal diferença entre o VGBL e o PGBL está no Imposto de Renda (IR).
No caso do VGBL, o IR incide apenas sobre os rendimentos.
Diferentemente do primeiro, no PGBL o IR incide em todo o capital acumulado.
Tanto no Plano Gerador de Benefício Livre quanto no Vida Gerador de Benefícios Livres é possível escolher receber uma renda mensal vitalícia ou por um prazo determinado, além do montante total investido.
A quantia acumulada pode ser investida em ações, fundos de renda fixa, entre outros.
A gestão é feita por profissionais do mercado financeiro, pensando na rentabilidade da sua aplicação.
Como funciona o VGBL?
No VGBL as contribuições não são deduzidas do IR anual.
A incidência de imposto, em caso de resgate ou pagamento de renda, ocorrerá apenas sobre o rendimento das aplicações.
Por isso, é um plano recomendado para aqueles que fazem a declaração simplificada.
Também é indicado para quem não paga Imposto de Renda ou que já alcançou os 12% permitidos para dedução em contribuições em PGBL na declaração completa.
Como funciona o PGBL?
Já no PGBL, o valor das contribuições pode ser deduzido de sua base de cálculo do Imposto de Renda, com o limite de 12% da renda bruta anual.
O benefício fiscal é concedido apenas para aqueles que fazem a declaração completa e também contribuem para algum regime previdenciário público.
Por outro lado, no momento do resgate, será cobrado imposto sobre o valor total depositado mais o rendimento acumulado ao longo dos anos.
Como investir em VGBL e PGBL?
Para aplicar, basta que a pessoa busque uma instituição sólida e confiável para que o investimento esteja garantido ao chegar na aposentadoria.
No Banco Safra, por exemplo, o investidor pode aportar recursos nas duas modalidades de forma segura e simples (confira as condições).
Os planos de investimento previdenciário têm duas etapas: a acumulação e o resgate.
Na primeira, o investidor acumula o capital aplicado.
Na segunda, passa a receber o que foi investido e mais os rendimentos da aplicação.
Alíquotas do Imposto de Renda
Na hora da contratação, existem dois tipos de regimes tributários a serem escolhidos, tanto no VGBL quanto no PGBL.
Basta analisar qual tabela está mais alinhada ao plano e ao perfil do investidor:
Tabela regressiva
Prazo | Alíquota
- Até 2 anos | 35%
- De 2 a 4 anos | 30%
- De 4 a 6 anos | 25%
- De 6 a 8 anos | 20%
- De 8 a 10 anos | 15%
- Acima de 10 anos | 10%
Tabela progressiva
Base de cálculo anual | Alíquota
- Até R$ 22.847,76 | Não há cobrança do IR
- De R$ 22.847,77 a R$ 33.919,80 | 7,5%
- De R$ 33.919,81 a R$ 45.012,60 | 15%
- De R$ 45.012,61 a R$ 55.976,16 | 22,5%
- Acima de R$ 55.976,17 | 27,5%
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